OpenWiki

Finance Loans

Palm Notes | Recent Changes | Title Index | User Preferences | Random Page | Help
Difference from prior major revision.
minor diff author diff hide diff

Сначала 
общая идея. 
Некоторые 
действия с 
деньгами 
удобно 
представлять в виде виртуального счета. С такими счетами нужно оперировать осторожно. В частности:
  * Операции со 
счетом будут 
представляться как проводки со своих активов на этот счет и обратно.
  * Счет должен 
быть закрыт 
по 
достижению 
балансом 
нуля.
  * Если деньги 
на счете не 
наши, то этот 
счет не нужно 
включать в 
общий баланс. 
Если баланс 
по счету 
неважен, то 
можно слить 
счет со 
Вселенским и 
проводки на 
него 
превратить в 
расходы.
  * Часто
возникает
вопрос со
знаком
баланса на
таком счете.
Простейшая
логика такая:
поймите,
какой знак
будет у
проводок в
активах, на
этом счету
счете
проводки
будут иметь
обратный
знак. 
Соответственно
отсюда можно
понять, будет
ли счет 
увеличиваться
до нуля или
уменьшаться.
  
Простой 
пример: вы 
дали в долг. 
Как это 
учитывать?
  * Заводится 
новый счет 
"васин долг". 
Счет не 
должен 
включаться в 
общий баланс!
  * Баланс на 
счете 
устанавливается в величину, равную объему долга.
  * Счет 
помечается 
как пассив.
  * Факт отдачи 
васей части 
долга 
фиксируется 
как проводка 
со счета 
"васин долг" 
на счет 
"наличные". 
  * Баланс 
счета 
указывает 
сколько васе 
осталось 
отдать.
  * Достижение 
нуля 
указывает на 
то, что вася 
расплатился.
  
Рассмотрим 
пример 
посложнее : 
отдача 
кредита. К 
сожалению 
финансовые 
программы не 
имеют 
возможности 
рассчитывать сложные проценты, поэтому процентные коррекции придется вводить вручную.
  
Рассмотрим 
сначала 
беспроцентный кредит.
  
  * Заводится 
новый счет 
"кредит на 
квартиру". 
Счет не 
должен 
включаться в 
общий баланс!
  * Баланс на 
счете 
устанавливается в отрицательную величину, равную объему кредита.
  * 
Устанавливается [FinanceSchedule периодическая планируемая транзакция] на дату вноса следующего платежа
  * Транзакция 
представляет из себя проводку из счета "наличные" на счет "кредит на квартиру".
  * Сумма денег 
равна 
регулярному 
платежу
  * При 
наступлении 
дня платежа 
транзакция 
вводится в 
реестр с 
суммой денег, 
равной 
реально 
внесенной 
сумме.
  * Таким 
образом, при 
каждом 
платеже 
сумма 
увеличивается и приближается к нулю. Баланс с обратным знаком равен остатку платежа.
  * Достижение 
нуля 
обозначает 
конец выплат.
  
Если размер 
процента 
абсолютный, 
то 
достаточно 
откорректировать стартовый баланс и все выплаты на его сумму. 
  
Если же 
проценты 
сложные, то 
проценты 
нужно 
учитывать 
при каждом 
взносе. Один 
из вариантов 
- это 
добавлять  
каждый раз 
транзакцию 
"расход 
денег на 
счете, равный 
размеру 
накопленных 
процентов" 
(заметим, что 
такая 
транзакция 
будет 
уменьшать 
баланс, 
увеличивая 
его 
абсолютное 
значение). 
Тогда взнос 
будет 
покрывать 
частично 
проценты, а 
частично - 
сам кредит. 
Другой 
вариант - 
корректировать начальный баланс. Тогда к концу текущий баланс будет ноль, а начальный - общая сумма выплаченных денег. Оба способа требуют хорошего понимания рассчетов кредитных процентов. 
  
Пример 
сложных 
процентов. 
Выдана сумма 
S под P 
процентов 
годовых на Y 
лет. 
Ежедневная 
сумма 
выплаты <code>Sd = S / (Y * 
360)</code>. Допустим, 
что после 
предыдущей 
выплаты в 
день d(n-1) суммы S(n-1) 
нужно 
оплатить в 
день d(n) (дни 
считаются от 
дня выдачи из 
расчета 360 
дней в году). 
Тогда нужно 
вернуть <code>A(n) = S / (Y * 
360) * (d(n-1) - d(n))</code> 
собственно 
кредита. 
Набежавшие 
проценты 
составляют  
<code>B(n) = S(n-1) * P/100 * (d(n-1) - d(n))/360</code>. 
Выплата D(n) = A(n) + B(n) + C(n) , 
где C(n) - 
величина 
досрочного 
погашения. 
<code>S(n) = S(n-1) - A(n) - C(n)</code>. B(n) 
гасит 
проценты. На 
нашем счете 
стартовый 
баланс -S, 
текущий - -S(n-1). 
Добавляем 
расход B(n) (или 
доход -B(n)) с 
категорией 
"набежавщие 
проценты". 
Также 
добавляем 
проводки " 
перевод со 
счета 
наличные" с 
суммами A(n) + C(n) 
(категория 
"погашение 
кредита") и B(n) 
(категория 
"погашение 
процентов").
  
  
  

Palm Notes | Recent Changes | Title Index | User Preferences | Random Page | Help
Edit this page | View other revisions
Print this page | View XML
Find page by browsing, searching or an index
Edited July 22, 2003 (hide diff)